При покупке квартиры каждый гражданин Российской Федерации, проживающий в стране большую часть года, имеет право получить налоговый вычет. Правда, только при условии, что он официально работает. Исключение составляют несовершеннолетние дети, налоговый вычет на которых могут получать их родители по месту работы.
В 2014 году правила получения налоговых вычетов поменялись. Теперь налоговый вычет стало выгодно оформлять на работе. И сделать это можно на всех местах работы, где покупатель работает, получает не менее 5130 рублей и платит налоги. Ранее можно было получить выплаты только по одному месту работы. В этих случаях покупатель недвижимости просто не отдает 13% своего дохода государству. По-прежнему актуален и второй метод возврата средств — дождаться окончания года и получить всю сумму сразу. Правда, она не может быть больше суммы, которую вы выплатили государству.
Надо отметить, что в каждом отдельном случае будет выгоден свой способ возврата имущественного вычета.
Ограничения
Как бы много денег вы не выплатили налогами, максимальная сумма, которая подлежит возврату, составляет 13% от 2 000 000 рублей.
Второе ограничение: доход, который получает человек, претендующий на налоговый вычет, не должен быть менее 5130 рублей. Более того, он должен платить налоги с этой суммы.
Не может получить налоговый вычет и человек, который проживает на территории Российской Федерации менее 180 дней в году.
Еще одно ограничение касается количества выплат: налоговый вычет можно получить только один раз в жизни. Правда, при получении не полной суммы вычета при покупке первой недвижимости, вы можете получить остаток средств при второй. Например, за первую квартиру вы заплатили 1 500 000 рублей. При покупке второй вы имеете право использовать остаток из 500 000 рублей – 13%, что составляет 65 000 рублей. Сумма небольшая, однако не стоит упускать возможность использовать шанс вернуть эти деньги.
Способы получения налогового вычета
О том, как заполнить декларацию типа 3-НДФЛ для получения вычета, написано и рассказано много. Некоторые компании готовы это сделать за небольшое вознаграждение. На самом деле достаточно посмотреть видеоинструкцию, и все станет понятно.
Первый способ получения имущественного вычета подразумевает получение уведомления в налоговой инспекции, которое затем нужно отнести в бухгалтерию по месту работы. С того момента бухгалтерия не будет удерживать НДФЛ налог. Если документы покупатель недвижимости смог собрать оперативно, то имущественный налог можно получить на любом месте работы. Более того, если доли в недвижимости оформлены на обоих супругов, то оба они имеют право не платить НДФЛ до момента, пока не будет достигнут порог в 2 000 000 рублей на каждого.
Получить такой налог можно и на детей. Но помните, что право имущественного вычета можно осуществить один раз в жизни, и таким образом вы лишите его своих детей.
Второй способ получения вычета оформляется в налоговой инспекции. Для этого нужно дождаться окончания года, подать декларацию 3-НДФЛ. Дальше в налоговой инспекции проверяют представленные документы, и всю сумму вы получаете на свой расчетный счет.
Отличия
Доходы, дающие право получить вычет
Если вычет вы намерены получить у работодателя, то будете получать на 13% больше, чем было до этого. Вы просто не платите НДФЛ. И не важно, является ли место постоянным, или вы работаете по совместительству. Оформить возврат можно на всех рабочих местах. Правда, заработная плата облагаемая налогом, должна превышать 5 130 рублей. Стоит отметить, что по гражданско-правовым договорам вычет у работодателя оформить нельзя!
Зато это можно сделать в налоговой инспекции. Там можно вернуть все деньги, который вы платили в виде налогов. Это будет 13% от любой уплаченной суммы, в том числе и средств, полученных по гражданско-правовым договорам.
Какие документы предстоит собрать?
При возврате имущественного налога в бухгалтерию по месту работы нужно предоставить документы о затратах на покупку. Достаточно это сделать один раз. А вот в инспекции по налогам оставлять заявление на получение уведомления нужно раз в год. Форма 3-НДФЛ заполняется единожды.
При получении выплат в налоговой, справка 3-НДФЛ заполняется каждый год. Документы о покупке жилья или его ремонте нужно принести в первый раз. Этого будет достаточно.
Скорость оформления заявки
Оформляя вычет на работе, вы получаете возможность получать больше денег с месяца обращения. Правда, для начала нужно получить уведомление в налоговой инспекции. Это займет около 30 календарных дней. Дальше приносите документы в бухгалтерию, и с месяца обращения из вашей зарплаты налоги не высчитываются.
Если вы хотите вернуть налоги за предыдущие месяцы, то тут без налоговой инспекции будет не обойтись. При возврате имущественного налога в инспекции порядка трех месяцев инспекторами будет проверяться пакет документов. В итоге с момента написания заявления до получения денег проходит 4-6 месяцев.
Как будут возвращать НДФЛ?
На рабочем месте бухгалтерия не будет отчислять налог с вашей заработной платы за текущий год до того момента, пока сумма не достигнет лимита. Процесс может затянуться на несколько лет.
В случае возврата налога через инспекцию, нужно дождаться окончания года. Придется ждать и согласования документа. Более того, деньги возвращаются не за текущий год, а за уже прошедший. Если вы купили квартиру в 2014 году, то вернуть средства сможете только в году 2015.
Комбинированный метод возврата налога
Сегодня все больше людей выбирают комбинированный метод возврата имущественного налога. Суть его заключается в том, что купивший квартиру в середине года, тут же оформляет документы, чтобы налог на работе у него не списывали, а в конце года отправляется в налоговую, для того, чтобы в начале следующего получить возврат уплаченных налогов за первую половину года. Например, вы купили квартиру в августе, принесли документы в бухгалтерию. С этого времени налог 13% вы не платите. А в конце года вы можете получить возврат за январь-июль. То есть за те 7 месяцев. Кроме того, в налоговой инспекции можно оформить возврат налогов, уплаченных по гражданско-правовым договорам.
Кто-то называет этот метод неидеальным. Мол, нужно дважды собирать документы. Как бы там ни было, а в российских реалиях это очень изнурительное занятие! С другой стороны, возврата налогов существенно ускоряется. Учитывая, что многие люди, покупая квартиру, влезают в долги, каждый способ вернуть или получить деньги расценивается как нечто важное. Так что стоит потратить время и собрать нужные документы.
Какой метод возврата имущественного налога выбрать? Если ваша заработная плата невелика, есть несколько работодателей, вы заключаете гражданско-правовые договоры, то стоит озадачиться оформлением комбинированного метода возврата средств.
Если работа у вас одна, деньги нужны срочно, то свои 13% вы будете получать, не выплачивая налог. Это будет + 13% к вашей заработной плате.
Если же вы намерены получить налог всей суммой сразу, то оформляется все в налоговой инспекции.
Помните, что получить выплату всего объема налогов сразу при небольшой зарплате не получится. 260 000 рублей, которые вы можете вернуть после покупки квартиры, расписываются на несколько лет. При средней заработной плате в 50 000 рублей в месяц, за год налоговых денег собирается на 78 000 рублей. Их-то вы себе и вернете.
А что удобнее вам — решайте сами!
